Comme l`a mentionné Ali (2006), il existe deux différences entre les assurances conventionnelles et takaful qui impliquent les investissements des actifs et le traitement des dépenses et des excédents. Dans l`assurance takaful tous les investissements sont effectués dans des actifs halal (autorisés) et le traitement de la négociation sont également faites dans les pratiques halal. Le fonds takaful Operators est basé sur deux modèles de la famille takaful soi-disant Mudharabah et Wakala modèles qui seront décrits comme suit. Le modèle Wakala: l`opérateur takaful agit en tant qu`Agence au nom des participants. En contrepartie des services rendus, l`exploitant se verra payer une redevance prédéterminée convenue. Cette redevance peut être un pourcentage de la contribution de la prime totale ou un montant absolu. Il s`agit d`une redevance sur la portion de la contribution des frais généraux de gestion et d`une redevance sur l`investissement de la contribution de la combinaison des frais généraux de gestion et des frais de gestion d`actifs (Warde, 2000). Wakala dépôt/investissement est un où la banque agit comme un agent pour le client et investit l`argent dans une Sharia conforme Avenue. Pour cela, la Banque devrait percevoir des frais pour agir en qualité d`agent. Le produit attendu de l`investissement est précisé au début.
Le client attend les retours proposés à la fin de la période. Dans le cas où l`investissement va mal, le risque/perte est entièrement sur le client, sauf s`il est prouvé que la Banque/agent n`a pas agi de façon appropriée et qui a entraîné la perte. Dans ce cas, la Banque devrait indemniser le client. Dans la plupart des cas, les banques adhèrent aux rendements proposés promis au client au début de l`investissement. Dans le cas où l`investissement fonctionne mieux que les rendements promis, la Banque n`est pas obligée de partager les retours supplémentaires avec le client. Mudaraba Investment est une où les fonds du client entrent dans un pool de fonds (restreint/illimité) et les fonds sont déployés par la Banque. Les fonds de la Banque peuvent également faire partie de cette piscine. Le client n`est pas promis d`un retour fixe au début.
Les rendements du déploiement des fonds dans le pool sont arrivés par un «modèle de répartition des bénéfices» qui est approuvé par le Conseil de la Sharia. Les rendements sont purement dépendants de la performance des placements. Il peut y avoir des périodes où l`investissement fait une perte et donc aucun retour n`est fourni aux détenteurs de dépôts de mudaraba. À marée sur une telle période de perte, le modèle de répartition des bénéfices permet la création de réserves qui peuvent être utilisées à l`avenir. Encore une fois, le principal n`est pas garanti Documentairessummary/PurposeWakala Agreementfiduciaire (en tant que principal) et Wakeelce document énonce les termes du Wakala, les honoraires payables au Wakeel, la durée du Wakala et les conditions de résiliation. Il énonce également les critères d`admissibilité pour les actifs à sélectionner par le Wakeel. Achat d`actifs Agreementvendeur et wakeelOn le nom du fiduciaire, le Wakeel utilisera le produit de sukuk pour acheter des actifs du vendeur qui respectent les critères d`admissibilité. Wakala est une forme de relation représentative entre la société takaful et un participant, takaful opérateur obtient une redevance pour les services rendus, tandis que la responsabilité pour les pertes est supporté par les participants.